上游犯罪查证属实未判决的，不影响洗钱罪的认定

案例背景

陈某波未经国家批准以公司名义开设数字货币交易平台发行虚拟货币，通过虚假宣传诱骗客户在该平台充值交易，非法集资1200余万元。陈某将其中300万元转移至妻子陈某枝个人银行账户后潜逃境外。陈某枝明知陈某波因涉嫌集资诈骗罪被公安机关调查、立案侦查并逃亡境外，仍将上述300万元转至陈某波个人银行账户供陈某波在境外使用，此外，陈某枝按照陈某波指示将陈某波用非法集资购买的车辆以90余万元出售，随后将卖车钱款全部转账给比特币“矿工”换区比特币密钥，并将密钥发送给陈某波，供其在境外兑换使用。陈某波目前仍未到案。

法院认定陈某枝以银行转账、兑换比特币等方式帮助陈某波向境外转移集资诈骗款，构成洗钱罪；陈某波集资诈骗犯罪事实可以确认，其潜逃境外不影响对陈某枝洗钱犯罪的认定。陈某枝因犯洗钱罪判处有期徒刑两年，并处罚金20万元。

典型意义

Ø 利用虚拟货币跨境兑换，将犯罪所得及收益转换成境外法定货币或者财产，是洗钱犯罪新手段，洗钱数额已兑换虚拟货币实际支付的资金数额计算。虽然我国监管机关明确尽职代币发行融资和兑换活动，但由于各个国家和地区对比特币等虚拟货币采取的监管政策存在差异，通过境外虚拟货币服务商、交易所，可实现虚拟货币与法定货币的自由兑换，虚拟货币被利用成为跨境清洗资金的新手段。

Ø 根据利用虚拟货币洗钱犯罪的交易特点收集运用证据，查清法定货币与虚拟货币的转换过程。要按照虚拟货币交易流程，收集行为人将赃款转换为虚拟货币、将虚拟货币兑换成法定货币或者使用虚拟货币的交易记录等证据，包括比特币地址、密钥，行为人与比特币持有者的联络信息和资金流向数据等。

Ø 上游犯罪查证属实，尚未依法裁判，或者依法不追究刑事责任的，不影响洗钱罪的认定和起诉。在追溯犯罪过程中，可能存在上游犯罪与洗钱犯罪的侦查、起诉以及审判活动不同步的情形，或者因上游犯罪嫌疑人潜逃、死亡、未达到刑事责任年龄等原因出现暂时无法追究刑事责任或者依法不追究刑事责任等情形。洗钱罪虽是下游犯罪，但是仍然是独立的犯罪，从惩治犯罪的必要性和及时性考虑，存在上述情形时，可以将上游犯罪作为洗钱犯罪的案内事实进行审查，根据相关证据能够认定上游犯罪的，上游犯罪未经刑事判决确认不影响对洗钱罪的认定。